Analyse de rentabilité pour l'industrie du papier

Analyse des activités pour l'élaboration de stratégies et l'amélioration continue

Ce grossiste international de produits en papier, qui pèse plusieurs milliards de dollars, s'est développé principalement par le biais d'acquisitions. Des systèmes ERP multiples et des structures/principes de reporting différents ont rendu difficile la comparaison entre les différents marchés et la réalisation des analyses correctes nécessaires à l'élaboration d'une nouvelle stratégie d'entreprise pour la croissance et la rentabilité. Il était très difficile de répondre à des questions telles que "Quels sont les facteurs qui déterminent la rentabilité ?", "Quelle est la rentabilité réelle, comparable, pour différents produits, marchés ou clients ?", "Quel est l'impact des remises et des incitations sur les recettes et la rentabilité ?

L'entreprise a décidé d'utiliser Profitability Navigator and Establish après un processus d'évaluation complet des outils offerts sur le marché et d'une multitude de sociétés de conseil. Le dernier facteur décisif a été le haut niveau de flexibilité et d'adaptabilité nécessaire à la situation spécifique.

Un bon travail de préparation de la part du client a permis d'identifier les dimensions et la structure d'analyse souhaitées et de se concentrer dans un premier temps sur les sources de données disponibles et sur les formules et algorithmes à utiliser pour modéliser au mieux les coûts basés sur les activités.

Pour aligner les différentes structures de reporting et les différents systèmes ERP, Establish a développé des tableaux de transformation. Lorsque tous les marchés ont ensuite été transférés vers le même système ERP, les tableaux ont facilité la mise en œuvre.

La validation des résultats et la qualité des données ont constitué deux défis majeurs. Pour que les résultats soient utilisables et pertinents, il fallait que les marchés se les approprient, ce qui suppose qu'ils puissent les valider. Les rapports de validation comparant les ingrédients des résultats avec des données familières, associés à une formation, ont permis d'atteindre cet objectif.

La qualité et la fiabilité changeantes des données constituent un défi qui a été relevé grâce à des filtres de nettoyage dans le navigateur de rentabilité et à la possibilité d'utiliser différents algorithmes en fonction des données disponibles et fiables.

Le module de gestion des incitations et des remises accordées aux clients et aux fournisseurs est un élément important et complexe de l'analyse de la rentabilité qui a apporté une grande valeur ajoutée.

Le Navigateur de rentabilité a été introduit dans Sharepoint en tant qu'outil destiné à la direction générale et au conseil d'administration pour le développement de la stratégie et pour améliorer leur compréhension des facteurs de rentabilité. Les contrôleurs et les marchés locaux utilisent la version Excel qui permet une analyse plus détaillée et personnalisée des détails de leurs activités respectives.